分级基金发生份额折算

分级基金发生份额折算是什么意思?这个份额折算对于我们的影响到底有多大?相信不少人都想知道这个陌生名词背后代表了什么样的含义，以下是小编为大家带来的分级基金发生份额折算，希望能帮助大家。

分级基金发生份额折算

分级基金份额折算是分级基金因收益分配或周期运作等需要在特定情况下进行的基金份额折算工作，分级基金指在一个投资组合下对基金收益或净资产分解，并形成两级或多级风险收益表现的具有一定差异化份额的基金品种。

通过对基金的份额进行折算后，基金份额的总数与持有人所持有的基金份额数额将会发生调整，但调整后的持有人所持有的基金份额占基金份额总数的比例不会发生变化。分级基金份额折算的方式可以分为定期份额折算以及不定期份额折算。

分级基金份额折算的方式

分级基金份额折算的方式分为以下两种：

1、向上折算：是当母基金净值达到某个设定的水平(例如1.500或者2.000)时，将分级A和B的净值重新归为1，净值超出1的部分各自分别转换为母基金份额的过程。上折实际上是一个杠杆回拨的过程;

2、向下折算：是当B类净值低于某个水平(通常为0.25)时，将分级A和B的净值重新归为1，分级B的份额按照某个比例(在净值水平为0.25时比例为1/4)进行缩减，分级A中与B对应的份额保持不变，其他份额(在净值水平为0.25时比例为3/4)转换为母基金份额的过程。

分级基金份额折算是分级基金因收益分配或周期运作等需要在特定情况下进行的基金份额折算工作。

分级基金折算怎么理解

1、分级基金折算的概念

分级基金折算指基金公司以一定的比率将基金的分级份额折算成原基金的份额，从而使投资者可以更加灵活、安全地投资分级基金。分级基金折算主要包括两部分：上架份额折算和下架份额折算。

2、上架份额折算

上架份额折算是指以一定的折算比率将原基金份额折算成分级基金份额，折算比率在上架基金时由基金公司确定，并在上市前公布。折算比率一般不会超过1：2，折算比率的高低取决于基金的份额价格。