养老金信托的定义

养老信托基金是国外采用的一种用信托模式管理养老保险基金的方法。目前，中国的养老保险管理机构多为行政机关和事业单位，缺乏专门的管理人才与技能，因此普遍遇到保值和增值的困难。下面来看看养老金信托的定义是什么吧。

养老金信托的定义

养老金信托是以养老金制度的建立为基础设立的，紧要是指职业养老金计划，即信托机构受托对企业的养老金实行经营管理，负责运用定期积累的养老金，在雇员退休后以年金形式支付的信托形式。因此，养老金信托的本质特征是，它由企业员工出资，形成一笔基金(通常包含上市的股票或者保险单)，以信托的方式持有，以便在员工退休时为他们提给养老金。在我国，习惯上将其称为企业年金。

养老金信托的优势有哪些

养老资产独立安全

相比于传统的财产转移和管理制度，信托制度具有独立性与安全性的优势。养老信托一经有效成立，便成为独立运作的财产，养老资产与个人资产相分离，其存续不因委托人的意外情况或受托人更迭而终止，能够确保养老资产的长期规划和传承目的实现，避免了养老资产在委托人整个生命周期中的不确定性。

养老生活全面服务

银行养老理财产品、养老保障管理产品、养老主题公募基金等，除收益、风险略有不同外，与普通金融产品并无本质区别，大多缺乏服务属性。而信托管理具有综合服务性，业务范围能够横跨货币、资本、实业等不同市场，有利于养老目标的投资和养老服务的整合管理，最大程度保护委托人的家庭财富，从而满足养老生活的全面配置服务。

养老资金灵活分配

其他养老金融产品在委托人离世后将直接划入遗产，按照法定程序或遗嘱进行分配。而养老信托则可由委托人生前主动安排，以受益人利益最大化为出发点来进行长期养老金管理和支出规划。依托信托的托付功能，信托公司作为受托人将依据委托人的意愿进行财富的有序传承及分配，满足养老群体实现养老费用代理支付等养老服务的诉求。

养老金信托的基本结构

养老金信托的基本结构雇主和雇员每月按比例分摊缴纳形成养老基金，雇主和雇员与专业的基金管理机构签订信托契约将养老基金委托给其投资运作以求得保值增值，养老金计划的成员及被赡养人是受益人。养老基金的管理运作制度具有一般私人信托的全部特征，其设计在本质上完全符合信托制度的要求。商事信托的破产隔离功能为养老基金免除了公司破产的风险，使雇员的养老金因得到有效管理并实现增值，并且具有安全保障，这在一定程度可以起到刺激雇员的工作积极性的积极效果，从而避免了以在公司架构内部由公司持有的投资账户的形式存在的样养老基金面临的受制于公司破产的风险。

养老金信托的管理

养老金信托的管理养老金信托是由养老保险经办机构和金融信托机构之间签订的信托合同建立起来的。养老金的信托管理主要涉及四大主体：养老保险经办机构是委托人，金融信托机构是受托人，职工是受益人，社会保险管理机构是监察人。委托人负责办理养老保险登记、保险费征缴、养老金发放等工作，受托人按照信托合同规定自主对受托保险基金进行投资和管理，基金管理必须独立于信托机构自有资产、受益人及委托人其他帐户经营，保证信托财产安全。监察人可以设计为保险基金理事会和证监会，社会保险基金理事会主要对养老基金管理准入资格进行监管，证监会主要对养老基金日常投资行为进行监管。