审查不严、违规关联交易“踩红线” 中小银行股权管理暗藏隐忧

近年来，股东股权监管工作一直是业内关注的重点，在强监管之下，银行股权违规乱象也随之被揭开。7月5日，据北京商报记者不完全统计，开年至今已有十多家中小银行因股权违规问题被罚。在中小银行的股权风险中，向企业违规进行股权投资、未按监管要求进行关联交易管理、股东股权及关联交易管理不到位现象颇为普遍。在分析人士看来，股权管理违规问题加大了金融机构的风险，监管应联合司法机构制定专门的执行制度，进一步制定股权管理专门的操作指引细化监管行为。

中小银行频踩违规“红线”

内控不完善、公司治理不到位让中小银行股权违规乱象频发，而监管对此的处置力度也在不断加强。7月5日，据北京商报记者不完全统计，开年至今，已有包括河南安阳商都农商行、湖南双牌农商行、天津武清村镇银行、湖南衡南农商行、浙江舟山普陀农商行、江苏宜兴农商行、四子王蒙银村镇银行、新疆奇台农商行、丹东福汇村镇银行、绥棱农商行、黑龙江汤原农商行、锦州农商行、吉林和龙农商行、江苏建湖农商行、盘锦银行在内的15家中小银行因股权违规乱象被罚。

从处罚金额来看，多在10万元-40万元居多，不过也有部分银行因违规事项较多而收到百万级罚单。4月10日，丹东银保监分局对丹东福汇村镇银行开具了一张百万级罚单，该行因“严重违反审慎经营规则，违规吸收存款、违规发放贷款、贷款分类不准确以及违反股权管理规定”，被丹东银保监分局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第五项罚款200万元。

更早之前的1月10日，浙江舟山普陀农商行因“未查纠个别主要股东违规为他人代持本行股权；贷款资金转作定期存单，滚动办理存单质押贷款”数项违规，被舟山监管分局罚款100万元。1月9日，天津武清村镇银行因存在未按监管要求进行关联交易管理等多项违规行为被天津银保监局合计罚款110万元。

对中小银行股权乱象问题频发的原因，麻袋研究院高级研究员苏筱芮向北京商报记者表示，中小银行股权管理比较松散，容易沦为灰色交易的温床；部分持股人存在擦边球和侥幸心理，在黑灰色地带游走以满足自身利益；中小银行数量多且存在区域性差异，现有监管规则可能对某些细节无法面面俱到。

针对罚单后续整改措施等问题，北京商报记者尝试联系上述多家银行进行采访，但并未得到回应。

“暗度陈仓”的关联交易乱象

“股权的混乱是中小银行特别大的一个问题。”银保监会副主席周亮此前在国务院联防联控机制新闻发布会上如是说道。周亮介绍，“最近银保监会也查处了一些中小机构，董事长的司机居然是大股东，甚至还有保姆是某个银行大股东。”

北京商报记者梳理后发现，在中小银行的股权管理违规行为中，向企业违规进行股权投资、未按监管要求进行关联交易管理、股东股权及关联交易管理不到位现象颇为普遍。

一位银行业从业人士向北京商报记者介绍称，中小银行风险偏好更激进，股权违规更多的是内部人或者说违法的关联大股东，把银行金融机构当成提款机。而此类暗度陈仓的方式在罚单中也有所体现。

单就“股权及关联交易管理不到位”这一现象来看，就有多家银行频“踩红线”，

1月9日，天津武清村镇银行、湖南衡南农商行分别因“未按监管要求进行关联交易管理”、“股东股权及关联交易管理不到位”被罚。同样，6月17日，盘锦银行因存在违规向关联方融资行为提供隐性担保的行为，被盘锦银保监分局罚款20万元。

除此之外，高质押风险也成为监管关注的重点，从具体的案例来看，吉林和龙农商行、绥棱农商行分别因“违规接受本行股权质押”、“股权质押不符合监管要求”被监管罚款25万元、40万元。在中南财经政法大学数字经济研究院执行院长盘和林看来，金融机构的特殊性，本身对股东有很高的要求。目前银行业存在的违规担保关联交易，尤其高发于中小银行，这类违规行为也加大了金融机构的经营风险。

提高违法成本加大惩处力度

近年来，中小银行的股权问题一直备受关注，相关部门对此开展整治工作的信息也屡见报端。7月4日，银保监会首次向社会公开银行保险机构重大违法违规股东名单。所公布股东的违法违规行为中就主要包括违规开展关联交易或谋取不当利益；编制或者提供虚假材料；关联股东持股超一定比例未经行政许可；入股资金来源不符合监管规定；单一股东持股超过监管比例限制等问题。

银保监会副主席曹宇此前曾在公开场合透露，银保监会2019年针对股东股权与关联交易问题开展了专项整治，查处了3000多个违规问题，清理了1400多个自然人或者法人代持的股东。

“此前，银保监会就查处了一批违法违规股东，有的股东违规入股银行保险机构、违规开展关联交易，有的甚至把银行保险机构当做‘提款机’，采取违法违规手段套取或挪用银行保险机构资金。”盘和林直言，当下的监管思路是进一步提高股东违法成本。

在苏筱芮看来，股东资质不符合要求的金融机构在司法强制执行时会面临困境，从监管层面，需要联合司法机构制定专门的执行制度；还应进一步制定股权管理专门的操作指引细化监管行为，搭建专门的股权交易系统或流转平台为商业银行提供便利。